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21春學(xué)期（1709、1803、1809、1903、1909、2003、2009、2103）《財(cái)務(wù)法規(guī)》在線作業(yè)
試卷總分:100 得分:100
第1題,會(huì)計(jì)監(jiān)督是指()。
A、單位內(nèi)部監(jiān)督
B、國家監(jiān)督
C、社會(huì)監(jiān)督
D、以上均是
正確答案:
第2題,由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，因此，銀行通常將()看做對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。
A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
C、法律風(fēng)險(xiǎn)
D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:
第3題,公益信托的信托契約()。
A、可以中途解除
B、受托人工作變動(dòng)時(shí)可以解除
C、受托人疾病死亡時(shí)可以解除
D、不得中途解除
正確答案:
第4題,股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由下列哪項(xiàng)所述之人協(xié)商確定并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)？
A、發(fā)行人與代銷的證券公司
B、發(fā)行人與包銷的證券公司
C、發(fā)行人與證券交易所
D、發(fā)行人與承銷的證券公司
正確答案:
答案來源：（www.）,成長型基金的基本目標(biāo)為()。
A、追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入
B、追求資本增值
C、追求超越市場(chǎng)表現(xiàn)的投資業(yè)績
D、經(jīng)常性收入與資本增值兼顧
正確答案:
第6題,張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證。現(xiàn)王某欲將該債權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項(xiàng)所述的內(nèi)容是正確的?
A、如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責(zé)任
B、如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應(yīng)在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任
C、該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任
D、該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任
正確答案:
第7題,由司法機(jī)關(guān)確定當(dāng)事人之間的信托關(guān)系而成立的信托是()。
A、法人信托
B、法定信托
C、公益信托
D、他益信托
正確答案:
第8題,背書行為有效的是()。
A、將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元
B、背書時(shí)記載不得轉(zhuǎn)讓
C、質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書
D、委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書
正確答案:
第9題,根據(jù)《公司法》，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案
A、百分之三
B、百分之五
C、百分之十
D、百分之十五
正確答案:
答案來源：（www.）,下列關(guān)于有限責(zé)任公司股東用于出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的說法，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的()
A、應(yīng)當(dāng)是無形財(cái)產(chǎn)
B、可以用貨幣估價(jià)
C、可以依法轉(zhuǎn)讓
D、不違背法律禁止性規(guī)定
正確答案:
第11題,向社會(huì)公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷？
A、3000萬元
B、1500萬元
C、6000萬元
D、5000萬元
正確答案:
答案來源：（www.）,自然人在票據(jù)上簽章()。
A、應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式
B、應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式
C、應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式
D、可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式
正確答案:
第13題,假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價(jià)格為()。
A、100.69
B、101.52
C、102.44
D、103.35
正確答案:
第14題,下列關(guān)于簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率關(guān)系的描述,正確的是()。
A、簡單收益率在數(shù)值上大于時(shí)間加權(quán)收益率
B、簡單收益率在數(shù)值小于時(shí)間加權(quán)收益率
C、簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率在大小上沒有必然聯(lián)系
D、簡單收益率不會(huì)等于時(shí)間加權(quán)收益率
正確答案:
答案來源：（www.）,依據(jù)商業(yè)銀行法，選項(xiàng)所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因
A、嚴(yán)重虧損
B、資不抵債
C、不能支付到期債務(wù)
D、因經(jīng)營管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損
正確答案:
第16題,下列有關(guān)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的說法哪一種是不正確的()。
A、信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)
B、信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)
C、信托財(cái)產(chǎn)不屬于受托人的固有財(cái)產(chǎn)
D、受托人可以用其固有財(cái)產(chǎn)同信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交換
正確答案:
第17題,在使用中文的前提下，可同時(shí)使用另一種通用文字作為會(huì)計(jì)記錄文字的地區(qū)或單位包括()。
A、民族自治地方，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織
B、民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織
C、少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織
D、少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織
正確答案:
第18題,根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務(wù)？
A、證券公司均可以從事證券自營業(yè)務(wù)
B、證券公司均不得從事證券自營業(yè)務(wù)
C、證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務(wù)
D、一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務(wù)
正確答案:
第19題,我國的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項(xiàng)的性質(zhì)？
A、證券買賣
B、證券繼承
C、證券質(zhì)押
D、證券借貸
正確答案:
答案來源：（www.）,下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是 ()
A、每屆任期不得超過三年
B、任期屆滿可以連選連任
C、一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事董事
D、在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)
正確答案:
第21題,根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，單位出納人員不得兼任的工作有()。
A、稽核
B、會(huì)計(jì)檔案保管
C、銀行存款日記賬登記工作
D、費(fèi)用賬目登記工作
正確答案:,B,D
第22題,下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?
A、發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持股票
B、公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉(zhuǎn)讓本公司股票
C、為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票
D、為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票
正確答案:,D
第23題,下列關(guān)地監(jiān)事會(huì)的說法哪些是正確的？
A、國有獨(dú)資公司由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對(duì)其國有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)督管理，不設(shè)監(jiān)事會(huì)
B、國有獨(dú)資公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)主要由國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的機(jī)構(gòu)，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加
C、有限責(zé)任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，可以設(shè)1至2名監(jiān)事
D、監(jiān)事會(huì)有提議召開臨時(shí)股東會(huì)的權(quán)力
正確答案:,C,D
第24題,公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導(dǎo)致國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定暫停其公司債券上市交易?
A、公司一年內(nèi)連續(xù)虧損
B、公司債券所募集資金不按照上市批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用
C、未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)
D、公司有重大違法行為
正確答案:,C,D
答案來源：（www.）,關(guān)于基金臨時(shí)報(bào)告，下列說法正確的是()。
A、基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告同時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)
B、基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)上報(bào)上市的證券交易所
C、基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告并予以公告
D、基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告
正確答案:,C
第26題,依我國《擔(dān)保法》規(guī)定，##選項(xiàng)所列 合同 中哪些合同債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人享有留置權(quán)?
A、保管合同
B、租賃合同
C、運(yùn)輸合同
D、加工承攬合同
正確答案:,C,D
第27題,根據(jù)《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育暫行規(guī)定》，下列各項(xiàng)中，屬于會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育內(nèi)容的有()。
A、會(huì)計(jì)法規(guī)制度
B、財(cái)務(wù)管理
C、會(huì)計(jì)法規(guī)制度
D、會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范
正確答案:,A,A,A,A,A,A,A,B,C,C,C,C,C,C,C,C,D
第28題,《證券投資基金法》對(duì)基金管理人與基金托管人的受托職責(zé)包括但不限于下列規(guī)定()。
A、基金管理人履行基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作
B、基金托管人履行基金財(cái)產(chǎn)的托管
C、實(shí)行相互監(jiān)督
D、因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭?cái)產(chǎn)或基金持有人損失時(shí)，另一方負(fù)連帶責(zé)任
正確答案:,B,C
第29題,1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同 時(shí)簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日 將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8 日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?
A、質(zhì)押合同生效時(shí)間為1995年10月2日
B、質(zhì)押合同生效時(shí)間為1995年10月5日
C、小牛應(yīng)歸張某所有
D、劉某在接受還款前有權(quán)占有小牛
正確答案:,D
答案來源：（www.）,信托財(cái)產(chǎn)具備的特性是()。
A、獨(dú)立性
B、相關(guān)性
C、物上代位性
D、有限性
正確答案:,C,D
第31題,下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？
A、內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券
B、內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券
C、內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易
D、非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券
正確答案:,B,C,D
第32題,下列關(guān)于上市公司收購的說法正確的有哪些？
A、上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式
B、投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告
C、收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年
D、在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約
正確答案:,B,D
第33題,乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務(wù)，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權(quán)利：
A、可以請(qǐng)求乙償還9萬元
B、可以請(qǐng)求丁、戊償還其各自承擔(dān)3萬元
C、可以先請(qǐng)求乙償還，不足部分再向丁、戊請(qǐng)求償還
D、可以請(qǐng)求丁、戊償還其各自應(yīng)承擔(dān)的3萬元，并可同時(shí)請(qǐng)求乙償還3萬元
正確答案:,B,D
第34題,根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔(dān)任商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員()
A、吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰
B、李某，金融學(xué)博士，因?yàn)槠拮又委煱籽∝?fù)債10萬元
C、林某是某公司董事長，2000年決策失誤，虧損嚴(yán)重導(dǎo)致該公司破產(chǎn)
D、藍(lán)某，某大學(xué)法學(xué)教授，年逾70已退休
正確答案:,C
第35題,根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的資金運(yùn)用方式包括：()
A、信貸資產(chǎn)
B、票據(jù)貼現(xiàn)
C、同業(yè)拆放
D、存放同業(yè)
E、直接投資
正確答案:,B,C,D,E
第36題,商業(yè)銀行實(shí)施的下列行為中，哪些是違反商業(yè)銀行法的()。
A、用拆借的資金彌補(bǔ)聯(lián)行匯差頭寸的不足
B、向行長配偶任職的公司發(fā)放信用貸款
C、與關(guān)系密切的客戶達(dá)成代銷公司債卷的協(xié)議
D、規(guī)定借款人不提供擔(dān)保的，一律不發(fā)放貸款
正確答案:,D
第37題,下面關(guān)于委托人描述正確的的有 ()。
A、委托人必須是財(cái)產(chǎn)的合法擁有者
B、委托人必須是完全民事行為能力的法人
C、委托人可以是一個(gè)人，也可以是多個(gè)人
D、委托人與受益人可以是同一人
E、禁治產(chǎn)人也可以充當(dāng)委托人
正確答案:,C,D
第38題,某商業(yè)銀行發(fā)放的下列貸款，應(yīng)計(jì)入不良貸款的有？()
A、甲公司的一筆流動(dòng)資金貸款于本周到期，現(xiàn)銀行同意其延展還款期1個(gè)月
B、乙公司的一筆房地產(chǎn)項(xiàng)目貸款于2005年6月到期，2004年7月該項(xiàng)目因資金短缺而停建
C、丙公司的一筆委托貸款于2005年9月到期，2004年7月該公司已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序
D、丁公司的一筆拖欠多年的固定資產(chǎn)貸款，現(xiàn)已按規(guī)定以呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷
正確答案:,D
第39題,依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責(zé)有()。
A、管理并運(yùn)作基金資產(chǎn)
B、按規(guī)定披露基金信息
C、向基金持有人支付收益
D、招集基金份額持有人大會(huì)
正確答案:,B,C,D
第40題,典型的個(gè)人信托業(yè)務(wù)是()。
A、投資信托
B、生前信托
C、職工持股信托
D、身后信托
正確答案:,D
第41題,有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第42題,依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第43題,行政機(jī)關(guān)實(shí)施行政處罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或者限期改正違法行為 。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第44題,生前信托的確立形式包括：個(gè)人遺囑、信托契約和法院裁定命令。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第45題,根據(jù)《商業(yè)銀行法》，國有獨(dú)資商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款項(xiàng)目發(fā)放貸款。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第46題,開放型抵押公司債信托中，發(fā)行公司可以就同一抵押資產(chǎn)多次發(fā)債。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第47題,基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第48題,中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
第49題,商業(yè)銀行經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)。()
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
答案來源：（www.）,公司型基金中的保管公司在信托關(guān)系中處于委托人地位。
A、錯(cuò)誤
B、正確
正確答案:
