19秋（1709、1803、1809、1903、1909）學期《財務法規(guī)》在線作業(yè)-0002

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)

1.背書行為有效的是()。

A.將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元

B.背書時記載不得轉(zhuǎn)讓

C.質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

D.委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

2.下列關于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的()

A.應當是無形財產(chǎn)

B.可以用貨幣估價

C.可以依法轉(zhuǎn)讓

D.不違背法律禁止性規(guī)定

3.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務？

A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務

B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務

C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務

D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務

4.下列有關股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務

5.藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?

A.質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效

B.質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效

C.質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.質(zhì)押合同因甲的股票不能設定質(zhì)押而無效

6.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因

A.嚴重虧損

B.資不抵債

C.不能支付到期債務

D.因經(jīng)營管理不善導致嚴重虧損

7.我國的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項的性質(zhì)？

A.證券買賣

B.證券繼承

C.證券質(zhì)押

D.證券借貸

8.選項所列()機構有向銀行查詢、凍結、扣劃單位存款的權力

A.稅務機關

B.工商行政管理機關

C.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關

D.物價管理機關

9.假設今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價格為()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

10.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權向股東大會提出臨時提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

11.由于銀行的業(yè)務性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將()看做對其市場價值最大的威脅。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.法律風險

D.流動性風險

12.公益信托的信托契約()。

A.可以中途解除

B.受托人工作變動時可以解除

C.受托人疾病死亡時可以解除

D.不得中途解除

13.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證?，F(xiàn)王某欲將該債權移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對債權轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項所述的內(nèi)容是正確的?

A.如果該債權發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責任

B.如果該債權發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

C.該債權的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

D.該債權發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

14.自然人在票據(jù)上簽章()。

A.應當采取簽名的形式

B.應當采取蓋章的形式

C.應當采取簽名加蓋章的形式

D.可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式

15.由司法機關確定當事人之間的信托關系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

16.會計從業(yè)資格證書年度檢查驗證制度，一般()進行一次。

A.半年

B.一年

C.二年

D.三年

17.我國《票據(jù)法》的票據(jù)品種未包括()。

A.人民銀行發(fā)行的央行票據(jù)

B.銀行本票

C.定額本票

D.不定額本票

18.成長型基金的基本目標為()。

A.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入

B.追求資本增值

C.追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績

D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧

19.開證銀行若受理申請人的開證申請，應收取不少于開證金額()的保證金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

20.下列關于簡單收益率與時間加權收益率關系的描述,正確的是()。

A.簡單收益率在數(shù)值上大于時間加權收益率

B.簡單收益率在數(shù)值小于時間加權收益率

C.簡單收益率與時間加權收益率在大小上沒有必然聯(lián)系

D.簡單收益率不會等于時間加權收益率

二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)

21.某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定

A.因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關的問題，便寫出書面的授權委托書，委托其律師代為出席并代為表決

B.該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議

C.該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔

D.該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過

22.屬于票據(jù)債務人的有()。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

E.支票付款人

23.根據(jù)我國票據(jù)法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有()。

A.委托支付文句

B.出票日期

C.付款日期

D.收款人

E.付款人

24.1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同?時簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日?將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8?日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?

A.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月2日

B.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月5日

C.小牛應歸張某所有

D.劉某在接受還款前有權占有小牛

25.根據(jù)《會計法》的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.會計檔案保管

C.銀行存款日記賬登記工作

D.費用賬目登記工作

26.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?

A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持股票

B.公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉(zhuǎn)讓本公司股票

C.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票

D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票

27.基金管理公司的主要發(fā)起人應當是()。

A.證券公司

B.商業(yè)銀行

C.信托投資公司

D.市場信譽較好、運作規(guī)范的上市公司

28.依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責有()。

A.管理并運作基金資產(chǎn)

B.按規(guī)定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份額持有人大會

29.信托財產(chǎn)獨立性體現(xiàn)在()。

A.受托人的信托財產(chǎn)應與受托人的固有財產(chǎn)分開

B.不同委托人的信托財產(chǎn)應該分開，分別核算

C.信托財產(chǎn)應與委托人的其他財產(chǎn)分開

D.受托人的信托財產(chǎn)應與受益人的固有財產(chǎn)分開

30.《證券投資基金法》對基金管理人與基金托管人的受托職責包括但不限于下列規(guī)定()。

A.基金管理人履行基金財產(chǎn)的投資運作

B.基金托管人履行基金財產(chǎn)的托管

C.實行相互監(jiān)督

D.因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭敭a(chǎn)或基金持有人損失時，另一方負連帶責任

31.根據(jù)《會計人員繼續(xù)教育暫行規(guī)定》，下列各項中，屬于會計人員繼續(xù)教育內(nèi)容的有()。

A.會計法規(guī)制度

B.財務管理

C.會計法規(guī)制度

D.會計職業(yè)道德規(guī)范

32.公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導致國務院證券監(jiān)督管理機構決定暫停其公司債券上市交易?

A.公司一年內(nèi)連續(xù)虧損

B.公司債券所募集資金不按照上市批準機關批準的用途使用

C.未按照公司債券募集辦法履行義務

D.公司有重大違法行為

33.下列關于上市公司收購的說法正確的有哪些？

A.上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式

B.投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構，證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告

C.收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年

D.在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約

34.根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供 的財務會計報告應當由單位有關人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有()。

A.單位負責人

B.總會計師

C.會計機構負責人

D.單位內(nèi)部審計人員

35.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，實行()制度。

A.審貸分離

B.分級審批

C.嚴禁信用貸款

D.嚴禁向關系人發(fā)放貸款

E.統(tǒng)一授信

36.乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權利：

A.可以請求乙償還9萬元

B.可以請求丁、戊償還其各自承擔3萬元

C.可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還

D.可以請求丁、戊償還其各自應承擔的3萬元，并可同時請求乙償還3萬元

37.某商業(yè)銀行發(fā)放的下列貸款，應計入不良貸款的有？()

A.甲公司的一筆流動資金貸款于本周到期，現(xiàn)銀行同意其延展還款期1個月

B.乙公司的一筆房地產(chǎn)項目貸款于2005年6月到期，2004年7月該項目因資金短缺而停建

C.丙公司的一筆委托貸款于2005年9月到期，2004年7月該公司已進入破產(chǎn)清算程序

D.丁公司的一筆拖欠多年的固定資產(chǎn)貸款，現(xiàn)已按規(guī)定以呆賬準備金予以沖銷

38.典型的個人信托業(yè)務是()。

A.投資信托

B.生前信托

C.職工持股信托

D.身后信托

39.國有獨資公司股東權由()行使

A.由國有獨資公司股東會行使

B.由國家授權投資的機構或國家授權的部門親自行使

C.國有獨資公司董事會經(jīng)過授權也可以行使部分股東的職權

D.國有獨資公司監(jiān)事會行使

40.何云將自己的一批貨物出質(zhì)給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風吹日曬，何云可以主張怎樣的權利?

A.有權要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質(zhì)押關系解除

B.有權要求潘龍承擔保管不善致這批貨物損失的民事責任

C.有權要求將這批貨物提存

D.有權提前清償債權而請求返還質(zhì)物

三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)

41.自股份有限公司成立起三年內(nèi)，發(fā)起人持有的本公司股份不得轉(zhuǎn)讓。

42.基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。

43.上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、財務狀況、公司涉及的重大訴訟等事項。

44.封閉型投資基金的基金份額不得轉(zhuǎn)讓

45.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，國有獨資商業(yè)銀行應當向經(jīng)國務院批準的特定貸款項目發(fā)放貸款。

46.商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣時只轉(zhuǎn)讓使用權，保留所有權。

47.開放型抵押公司債信托中，發(fā)行公司可以就同一抵押資產(chǎn)多次發(fā)債。

48.依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款

49.基金管理公司董事會在審議聘請或變更會計師事務所事項時，須經(jīng)獨立董事半數(shù)以上同意。

50.生前信托的確立形式包括：個人遺囑、信托契約和法院裁定命令。