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21秋學期（1709、1803、1809、1903、1909、2003、2009、2103、2109）《財務法規(guī)》在線作業(yè)

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)

1.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會提出臨時提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

答案:A

2.開證銀行若受理申請人的開證申請，應收取不少于開證金額()的保證金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案:A

3.銀行風險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其()蒙受損失的可能性。

A.存款

B.資產(chǎn)和預期收益

C.聲譽

D.自有資本金

答案:B

4.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務？

A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務

B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務

C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務

D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務

答案:D

5.選項所列()機構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力

A.稅務機關(guān)

B.工商行政管理機關(guān)

C.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關(guān)

D.物價管理機關(guān)

答案:A

6.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應再履行其董事職務

7.我國的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項的性質(zhì)？

A.證券買賣

B.證券繼承

C.證券質(zhì)押

D.證券借貸

8.會計從業(yè)資格證書年度檢查驗證制度，一般()進行一次。

A.半年

B.一年

C.二年

D.三年

9.公益信托的信托契約()。

A.可以中途解除

B.受托人工作變動時可以解除

C.受托人疾病死亡時可以解除

D.不得中途解除

10.會計監(jiān)督是指()。

A.單位內(nèi)部監(jiān)督

B.國家監(jiān)督

C.社會監(jiān)督

D.以上均是

11.下列有關(guān)信托財產(chǎn)的獨立性的說法哪一種是不正確的()。

A.信托財產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財產(chǎn)

B.信托財產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)

C.信托財產(chǎn)不屬于受托人的固有財產(chǎn)

D.受托人可以用其固有財產(chǎn)同信托財產(chǎn)進行交換

12.在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位包括()。

A.民族自治地方，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織

B.民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織

13.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因

A.嚴重虧損

B.資不抵債

C.不能支付到期債務

D.因經(jīng)營管理不善導致嚴重虧損

14.我國《票據(jù)法》的票據(jù)品種未包括()。

A.人民銀行發(fā)行的央行票據(jù)

B.銀行本票

C.定額本票

D.不定額本票

15.由司法機關(guān)確定當事人之間的信托關(guān)系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

16.下列關(guān)于有限責任公司股東用于出資的非貨幣財產(chǎn)的說法，哪項是錯誤的()

A.應當是無形財產(chǎn)

B.可以用貨幣估價

C.可以依法轉(zhuǎn)讓

D.不違背法律禁止性規(guī)定

17.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證?，F(xiàn)王某欲將該債權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項所述的內(nèi)容是正確的?

A.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責任

B.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

C.該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

D.該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任

18.藍天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關(guān)該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?

A.質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效

B.質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效

C.質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.質(zhì)押合同因甲的股票不能設定質(zhì)押而無效

19.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應當由承銷團承銷？

A.3000萬元

B.1500萬元

C.6000萬元

D.5000萬元

20.背書行為有效的是()。

A.將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元

B.背書時記載不得轉(zhuǎn)讓

C.質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

D.委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)

21.根據(jù)《會計法》的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.會計檔案保管

C.銀行存款日記賬登記工作

D.費用賬目登記工作

22.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的資金運用方式包括：()

A.信貸資產(chǎn)

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.同業(yè)拆放

D.存放同業(yè)

E.直接投資

23.下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？

A.內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券

B.內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券

C.內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易

D.非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券

24.以下信托業(yè)務中屬于他益信托業(yè)務的有：()。

A.貸款信托

B.身后信托

C.生前信托

D.贍養(yǎng)信托

E.宣言信托

25.根據(jù)我國票據(jù)法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有()。

A.委托支付文句

B.出票日期

C.付款日期

D.收款人

E.付款人

26.下面關(guān)于委托人描述正確的的有 ()。

A.委托人必須是財產(chǎn)的合法擁有者

B.委托人必須是完全民事行為能力的法人

C.委托人可以是一個人，也可以是多個人

D.委托人與受益人可以是同一人

E.禁治產(chǎn)人也可以充當委托人

27.何云將自己的一批貨物出質(zhì)給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風吹日曬，何云可以主張怎樣的權(quán)利?

A.有權(quán)要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質(zhì)押關(guān)系解除

B.有權(quán)要求潘龍承擔保管不善致這批貨物損失的民事責任

C.有權(quán)要求將這批貨物提存

D.有權(quán)提前清償債權(quán)而請求返還質(zhì)物

28.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?

A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持股票

B.公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉(zhuǎn)讓本公司股票

C.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票

D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票

29.依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責有()。

A.管理并運作基金資產(chǎn)

B.按規(guī)定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份額持有人大會

30.下列關(guān)于上市公司收購的說法正確的有哪些？

A.上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式

B.投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)，證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告

C.收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年

D.在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約

31.乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權(quán)利：

A.可以請求乙償還9萬元

B.可以請求丁、戊償還其各自承擔3萬元

C.可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還

D.可以請求丁、戊償還其各自應承擔的3萬元，并可同時請求乙償還3萬元

32.持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。

A.定日付款匯票

B.見票即付匯票

C.見票后定期付款匯票

D.出票后定期付款匯票

E.出票人命令提示承兌的匯票

33.下列關(guān)地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？

A.國有獨資公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對其國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理，不設監(jiān)事會

B.國有獨資公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務院或者國務院授權(quán)的機構(gòu)，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加

C.有限責任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設監(jiān)事會，可以設1至2名監(jiān)事

D.監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權(quán)力

34.國有獨資公司董事會成員的有關(guān)規(guī)定，()是正確的。

A.董事會成員中應當有公司職工民主選舉的職工代表

B.董事長由國家授權(quán)機構(gòu)從董事會成員中指定

C.副董事長由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門從董事會成員中指定

D.國有獨資公司的董事，經(jīng)過國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門同意，可以兼任其他有限責任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)營組織的負責人。

35.某股份有限公司的董事會由11名董事組成，該董事會在一次董事會會議上的下列行為中()行為違反了公司法的規(guī)定

A.因一名副董事長生病無法按時出席董事會會議，因會議將討論與法律有關(guān)的問題，便寫出書面的授權(quán)委托書，委托其律師代為出席并代為表決

B.該次董事會會議通過了增加公司注冊資本的決議

C.該次會議的所有決議事項均記載在會議記錄中，會后，主持會議的董事長和記錄員簽名存檔

D.該次會議在表決時，要求董事會作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過

36.基金管理公司的主要發(fā)起人應當是()。

A.證券公司

B.商業(yè)銀行

C.信托投資公司

D.市場信譽較好、運作規(guī)范的上市公司

37.根據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，單位對外提供 的財務會計報告應當由單位有關(guān)人員簽字并蓋章。下列各項中，應當在單位對外提供的財務會計報告上簽字并蓋章的有()。

A.單位負責人

B.總會計師

C.會計機構(gòu)負責人

D.單位內(nèi)部審計人員

38.信托財產(chǎn)具備的特性是()。

A.獨立性

B.相關(guān)性

C.物上代位性

D.有限性

39.甲、乙于1D5年10月5日簽訂一借款合同，丙作為擔保方在借款合同上簽字。合同約定乙的還款日期為19N年2月5日，到期未還由丙對借款本金枷萬元承擔連帶責任。1955年12月1日，甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商將還款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙對此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期還款而首次要求丙償還借款本息。根據(jù)上述案情，下列關(guān)于本案的表述中哪些是正確的?

A.由于丙對延期還款未置可否，故丙不再承擔保證責任

B.就保證范圍而言，丙對本金的 利息 不承擔保證責任

C.合同根據(jù)約定的保證條款，甲應該先向乙主張權(quán)利后才能向丙主張權(quán)利

D.設丙不同意變更還款期，則甲向丙主張權(quán)利的保證期間止于1996年8月5日

40.關(guān)于基金臨時報告，下列說法正確的是()。

A.基金臨時報告須經(jīng)上市的證券交易所核準后予以公告同時上報中國證監(jiān)會

B.基金臨時報告須經(jīng)中國證監(jiān)會核準后予以公告，同時上報上市的證券交易所

C.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應編制臨時報告并予以公告

D.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告

三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)

41.變造會計帳簿的行為，是指根據(jù)虛假的經(jīng)濟業(yè)務來登記會計帳簿。

42.依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款

43.有限責任公司股東對股東會職權(quán)范圍內(nèi)的事項以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議直接作出決定。

44.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，國有獨資商業(yè)銀行應當向經(jīng)國務院批準的特定貸款項目發(fā)放貸款。

45.行政機關(guān)實施行政處罰時，應當責令當事人改正或者限期改正違法行為 。

46.基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。

47.銀行全面風險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務單位、各個種類風險的通盤管理。()

48.封閉型投資基金的基金份額不得轉(zhuǎn)讓

49.信托關(guān)系中，受托人不承擔信托合同內(nèi)的損失風險

50.公司型基金中的保管公司在信托關(guān)系中處于委托人地位。