22秋學(xué)期（高起本1709-1803、全層次1809-2103）《財務(wù)法規(guī)》在線作業(yè)-00003

試卷總分:100  得分:100

一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)

1.我國的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項的性質(zhì)？

A.證券買賣

B.證券繼承

C.證券質(zhì)押

D.證券借貸

2.由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀行通常將()看做對其市場價值最大的威脅。

A.市場風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

3.自然人在票據(jù)上簽章()。

A.應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式

B.應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式

C.應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式

D.可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式

4.選項所列()機構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力

A.稅務(wù)機關(guān)

B.工商行政管理機關(guān)

C.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關(guān)

D.物價管理機關(guān)

5.開證銀行若受理申請人的開證申請，應(yīng)收取不少于開證金額()的保證金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

6.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會提出臨時提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

7.在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位包括()。

A.民族自治地方，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織

B.民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織

D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織

8.股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由下列哪項所述之人協(xié)商確定并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)？

A.發(fā)行人與代銷的證券公司

B.發(fā)行人與包銷的證券公司

C.發(fā)行人與證券交易所

D.發(fā)行人與承銷的證券公司

9.藍(lán)天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的藍(lán)天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關(guān)該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中，哪一個是正確的?

A.質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效

B.質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效

C.質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.質(zhì)押合同因甲的股票不能設(shè)定質(zhì)押而無效

10.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()

A.每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)

11.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務(wù)？

A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務(wù)

B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務(wù)

C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務(wù)

D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務(wù)

12.公益信托的信托契約()。

A.可以中途解除

B.受托人工作變動時可以解除

C.受托人疾病死亡時可以解除

D.不得中途解除

13.成長型基金的基本目標(biāo)為()。

A.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入

B.追求資本增值

C.追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績

D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧

14.背書行為有效的是()。

A.將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元

B.背書時記載不得轉(zhuǎn)讓

C.質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

D.委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書

15.假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價格為()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

16.下列有關(guān)信托財產(chǎn)的獨立性的說法哪一種是不正確的()。

A.信托財產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財產(chǎn)

B.信托財產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)

C.信托財產(chǎn)不屬于受托人的固有財產(chǎn)

D.受托人可以用其固有財產(chǎn)同信托財產(chǎn)進行交換

17.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因

A.嚴(yán)重虧損

B.資不抵債

C.不能支付到期債務(wù)

D.因經(jīng)營管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損

18.由司法機關(guān)確定當(dāng)事人之間的信托關(guān)系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

19.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷？

A.3000萬元

B.1500萬元

C.6000萬元

D.5000萬元

20.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證。現(xiàn)王某欲將該債權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項所述的內(nèi)容是正確的?

A.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責(zé)任

B.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應(yīng)在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

C.該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

D.該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任

二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)

21.甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬元，擬對外進行投資，董事會形成了如下意見，()意見是正確的

A.甲公司向其他公司投資，只能承擔(dān)有限責(zé)任

B.甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會或股東大會同意，可以承擔(dān)無限責(zé)任

C.甲公司是國務(wù)院規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)，其向其他公司的累計投資額可以是4500萬元

D.甲公司是國務(wù)院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計投資額可以是4000萬元

22.國有獨資公司董事會成員的有關(guān)規(guī)定，()是正確的。

A.董事會成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工民主選舉的職工代表

B.董事長由國家授權(quán)機構(gòu)從董事會成員中指定

C.副董事長由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門從董事會成員中指定

D.國有獨資公司的董事，經(jīng)過國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門同意，可以兼任其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)營組織的負(fù)責(zé)人。

23.信托財產(chǎn)具備的特性是()。

A.獨立性

B.相關(guān)性

C.物上代位性

D.有限性

24.1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同?時簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于1995年10月5日?將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8?日母牛產(chǎn)小牛一只。下列表述哪些是正確的?

A.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月2日

B.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月5日

C.小牛應(yīng)歸張某所有

D.劉某在接受還款前有權(quán)占有小牛

25.公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導(dǎo)致國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)決定暫停其公司債券上市交易?

A.公司一年內(nèi)連續(xù)虧損

B.公司債券所募集資金不按照上市批準(zhǔn)機關(guān)批準(zhǔn)的用途使用

C.未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)

D.公司有重大違法行為

26.下列哪些屬于法律禁止的證券交易行為?

A.發(fā)行人在公司成立之日起3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓其所持股票

B.公司董事、經(jīng)理、監(jiān)事在任職期間轉(zhuǎn)讓本公司股票

C.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員在該股票承銷期內(nèi)買賣該種股票

D.為上市公司出具法律意見書的律師在該文件公開后5日內(nèi)買賣該公司股票

27.下列關(guān)地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？

A.國有獨資公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定，對其國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理，不設(shè)監(jiān)事會

B.國有獨資公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的機構(gòu)，部門委派的人員組成，并有公司職工代表參加

C.有限責(zé)任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設(shè)監(jiān)事會，可以設(shè)1至2名監(jiān)事

D.監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權(quán)力

28.國有獨資公司董事會的職權(quán)主要有()。

A.行使股東會的部分職權(quán)，決定公司的一些重大事項

B.決定公司的合并、分立

C.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案

D.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置

29.依我國《擔(dān)保法》規(guī)定，##選項所列 合同 中哪些合同債務(wù)人不履行債務(wù)的，債權(quán)人享有留置權(quán)?

A.保管合同

B.租賃合同

C.運輸合同

D.加工承攬合同

30.信托財產(chǎn)獨立性體現(xiàn)在()。

A.受托人的信托財產(chǎn)應(yīng)與受托人的固有財產(chǎn)分開

B.不同委托人的信托財產(chǎn)應(yīng)該分開，分別核算

C.信托財產(chǎn)應(yīng)與委托人的其他財產(chǎn)分開

D.受托人的信托財產(chǎn)應(yīng)與受益人的固有財產(chǎn)分開

31.根據(jù)《會計法》的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.會計檔案保管

C.銀行存款日記賬登記工作

D.費用賬目登記工作

32.屬于票據(jù)債務(wù)人的有()。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

E.支票付款人

33.下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？

A.內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券

B.內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券

C.內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進行內(nèi)幕交易

D.非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券

34.下面關(guān)于委托人描述正確的的有 ()。

A.委托人必須是財產(chǎn)的合法擁有者

B.委托人必須是完全民事行為能力的法人

C.委托人可以是一個人，也可以是多個人

D.委托人與受益人可以是同一人

E.禁治產(chǎn)人也可以充當(dāng)委托人

35.依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責(zé)有()。

A.管理并運作基金資產(chǎn)

B.按規(guī)定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份額持有人大會

36.關(guān)于基金臨時報告，下列說法正確的是()。

A.基金臨時報告須經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告同時上報中國證監(jiān)會

B.基金臨時報告須經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后予以公告，同時上報上市的證券交易所

C.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應(yīng)編制臨時報告并予以公告

D.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無需再行公告

37.下列各項中，屬于《會計法》規(guī)定的行政處罰的形式有()。

A.罰款

B.警告

C.吊銷稅務(wù)登記證

D.吊銷會計從業(yè)資格證書

38.下列關(guān)于上市公司收購的說法正確的有哪些？

A.上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式

B.投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)，證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告

C.收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年

D.在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約

39.國有獨資公司股東權(quán)由()行使

A.由國有獨資公司股東會行使

B.由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或國家授權(quán)的部門親自行使

C.國有獨資公司董事會經(jīng)過授權(quán)也可以行使部分股東的職權(quán)

D.國有獨資公司監(jiān)事會行使

40.何云將自己的一批貨物出質(zhì)給潘龍，但潘龍將這批貨物放置在露天地里風(fēng)吹日曬，何云可以主張怎樣的權(quán)利?

A.有權(quán)要求潘龍妥善保管該批貨，如果潘龍不妥善保管，則該質(zhì)押關(guān)系解除

B.有權(quán)要求潘龍承擔(dān)保管不善致這批貨物損失的民事責(zé)任

C.有權(quán)要求將這批貨物提存

D.有權(quán)提前清償債權(quán)而請求返還質(zhì)物

三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)

41.依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款

42.有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

43.生前信托的確立形式包括：個人遺囑、信托契約和法院裁定命令。

44.行政機關(guān)實施行政處罰時，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或者限期改正違法行為 。

45.商業(yè)銀行經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)。()

46.公司型基金中的保管公司在信托關(guān)系中處于委托人地位。

47.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用，所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)優(yōu)先支付存款利息

48.收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款，開戶單位可以使用現(xiàn)金。

49.會計從業(yè)資格證書實行注冊登記和年檢制度。

50.基金管理公司董事會在審議聘請或變更會計師事務(wù)所事項時，須經(jīng)獨立董事半數(shù)以上同意。

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